誠信經營政策及推動
- 履行誠信經營情形
- 防範內線交易
- 推動與執行
履行誠信經營執行情形
本公司基於廉潔、透明及負責之經營理念，制定以誠信為基礎之政策，並建立良好之公司治理與風險控管機制，以創造永續發展之經營環境。本公司依偱董事會通過之「員工行為準則」、「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」等辦法執行宣導作業。
本公司由管理課、法務室及董事長室共同組成「推動誠信經營工作小組」，負責制定及監督執行誠信經營政策與防範方案，確保誠信 經營之落實，並向董事會報告執行情形。
2023年具體推動事項如下：
一、教育訓練
法務及人資單位推動全體同仁誠信經營之宣導教育，除透過公司網路宣導誠信經營政策之具體作法與防範違反誠信經營相關制度外；亦於公司內部定期公告誠信經營及防範違反誠信經營行為之相關規範，同時於要求新進員工到職簽署誠信廉潔宣導書、相關合約，並於新人訓課程中宣導相關準則及不定期透過違反誠信行為之案例，宣達誠信的重要性。
本公司推動之商業道德教育訓練場次如下：
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日期 |
課程 |
人數 |
時數 |
人/時數 |
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2023/06/06 |
商業道德教育訓練 |
341 |
0.5 |
170.5 |
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2023/06/29 |
商業道德教育訓練 |
190 |
0.5 |
95 |
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2023/11/09 |
商業道德教育訓練 |
332 |
0.5 |
166 |
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2023/12/21 |
商業道德教育訓練 |
178 |
0.5 |
89 |
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2023/10/08 |
主管誠信經營政策教育訓練 |
37 |
1.5 |
55.5 |
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總計 |
1078 |
3.5 |
576 |
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二、『誠信經營政策』. 『商業道德要求』：
公司要求員工應遵守「廉潔自律」、「誠實信用」、「遵守法律、法規、規章、政策及法律性文件」、「遵守公司各項制度、政策」、「員工應盡職盡責做好本職工作」、「保護公司財產」…相關商業道德行為規範。
三、定期檢核
對所有營運據點之營運活動，進行貪腐相關情事的風險評估，透過誠信經營工作小組每半年自行查核及法令遵循自行評估，達到有效控管並落實執行，並由稽核單位獨立稽核，確保整體機制之運作，共同管理與預防不誠信行為之產生。訂有『主管誠信經營政策』、『商業道德要求』，將誠信經營納入員工績效考核，設立明確有效之懲戒制度。截至2023年底無發生貪腐情事及反競爭行為。
防範內線交易之落實情形
慶豐富本著「誠實、踏實、結實」之企業經營理念，經營團隊遵循法令規範，經董事會通過訂定「內部重大資訊處理作業程序」、「防止內線交線管理作業程序」、「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」，並揭露於本公司網站，公司依相關作業辦法落實誠信經營之管理。
為禁止公司董事或員工等內部人利用內部資訊取得不當獲利，依本公司「內部重大資訊處理作業程序」規定，有下列情事者追究相關人員責任並採取適當法律措施：
一、本公司人員擅自對外揭露內部重大資訊或違反本作業程序或其他法令規定者。
二、本公司發言人或代理發言人對外發言之內容超過本公司授權範圍或違反本作 業程序或其他法令規定者。
三、本公司以外之人如有洩漏本公司內部重大資訊之情形，致生損害於本公司財 產或利益者，本公司應循相關途徑追究其法律責任。
本公司有關防範內線交易及落實誠信經營之具體實施情形如下：
一、每年蒐集即時法規訊息，不定期向董事及經理人宣導相關法規函令，加強法令遵循意識，提供董事持續進修課程或相關法規宣導座談會，協助董事遵循法令規範。
二、本公司配合公司治理實務守則規定，為維護股東權益，落實股東平等對待，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券，於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。並發布通知提醒董事及經理人「公司股票交易」注意事項，於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施。
三、每月對新進員工進行職前教育訓練；對在職員工舉辦有關落實誠信原則之宣導會，並提供課程簡報提供予員工參考。
四、每年至少一次對董事、經理人及受僱人辦理「內部重大資訊處理作業程序」及相關法令之教育宣導。
五、本公司定期舉辦誠信經營政策及商業道德宣導課程，邀請所有董事、獨立董事及經理人參與。
履行誠信經營情形及上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
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項 目 |
是 |
否 |
運 作 情 形 |
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 |
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一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ |
P |
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(一)本公司本著誠實、踏實、結實之經營理念，遵循公司法、證券交易法、商業會計法、上市櫃相關管理規章、法令及內控制度、會計制度，建立良好之公司治理與風險控管機制以落實執行。 本公司於「人事管理規則」等規章制度中明示誠信經營之道德規範政策，並針對本公司董事及經理人訂定「道德行為準則」，董事會與管理階層亦承諾積極落實及監督誠信經營政策之執行。 |
無 |
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(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ |
P |
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(二)本公司於「人事管理規則」、「工作規則」等規章制度中訂定嚴謹行為規範及道德準則，並明訂相關獎懲規定，凡本公司董事、經理人、受雇人或具有實質控制能力者，嚴禁直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或作出其他違反誠信、不法或違備受託義務之行為，以防範營私舞弊、挪用公款、收受賄賂、洩密或謊報等不誠實行為。 |
無 |
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(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、 行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行， 並定期檢討修正前揭方案？ |
P |
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(三)針對從事較不高誠信行為風險之營業活動者，本公司於「人事管理規則」及「工作規則」等明訂不得接受廠商之邀請飲宴，不得收受餽贈或其他利益，違者懲處，另相關職務推動輪調機制，以防範各類弊端之發生。 |
無 |
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二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ |
P |
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(一) 本公司因商業活動對外簽訂之契約，均訂定誠信條款。另針對客戶、供應商等利害關係人進行誠信調查，以避免發生不誠信行為而損及公司權益。 |
無 |
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(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ |
P |
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(二)本公司由管理部及稽核室推動企業誠信經營運作，並將內部稽核報告送董事會核閱，定期報告。 |
無 |
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(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？
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P |
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(三)本公司「董事會議規則」及「道德行為準則」中訂有董事利益迴避制度，董事應秉持高度自律，對董事會所列之議案與自身或其代表之法人有利害關係，至有損公司利益之虞時，不得加入討論及表決；董事間亦應自律，不得相互支援。 本公司於「人事管理規則」等明定員工應嚴守利益迴避之行為準則，主動報備有利益衝突等道德疑慮事項，並訂有競業禁止相關條款，本公司亦設置「員工意見箱」提供員工申訴任何違法或不當行為之陳述。 |
無 |
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(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ |
P |
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(四)本公司已建立有效完善之會計及內控制度，全面推行作業電腦化，由電腦相互串連勾稽，執行異常管理；另本公司亦建立獨立之內部稽核運作架構，並要求公司各部門定期進行自主性之業務檢查，以落實內控精神。 |
無 |
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(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ |
P |
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(五)以誠信經營為主題之教育訓練，本公司秉持鼓勵董監事參與主管機關舉辦之相關課程，一直持續進行中，未來將併同公司治理列入董事及監察人之進修重點。 |
無 |
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三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ |
P |
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(一)本公司設置「員工意見箱」提供員工檢舉任何違法或申訴不當行為之管道，並於「人事管理規則」及「工作規則」等，訂定違反誠信行為之相關懲處。 |
無 |
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(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ |
P |
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(二)本公司「申訴辦法」制定申訴作業程序、案件受理的權責單位及事件處理流程，遵守個資保密及嚴禁對同仁從事報復行為。 |
無 |
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(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ |
P |
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(三)本公司設有保密機制保護檢舉人，不因檢舉而遭受不當處置之措施。 與上市上櫃公司誠信經營守則無重大差異。 |
無 |
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四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？ |
P |
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本公司於公司網站(http://www.chingfeng.com)及公開資訊觀測站揭露「道德行為準則」之規定及「誠信經營守則」相關資訊及推動成效。與上市上櫃公司誠信經營守則無重大差異。 |
無 |
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五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形： 本公司於103年11月12日經董事會決議通過訂定「公司誠信經營守則」，雖依本公司實務略為修正，惟訂定之守則與「上市上櫃公司誠信經營守則」規範之精神一致。 |
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六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）： 本公司為落實誠信經營政策，要求與本公司有往來合作關係之全球供應商簽署「廠商承諾書」，期待本公司所有員工及以及與本公司有合作關係者了解並尊重本公司的道德標準。 本公司並持續進行宣導、定期發表法務智權電子報宣導相關法律議題，讓「誠信」成為本公司最基本的核心文化。此外，本公司每年從事一次商業道德法規風險評估，透過內部控制制度檢視本公司之商業道德管理且為商業道德法規鑑別與更新。 |
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